滙丰保险早前在香港售出一份破世界纪录的人寿保险，涉资达2.5亿美元，作为遗产承传之用。事实上，买入人寿保险无非想在自己离世后，能够为下一代提供保障，在考虑保单受益人时，除了填上家人、挈爱的名字，近年亦有人将一小部份⼈寿保额捐予社会上的慈善机构，成为“保单捐赠”的一份子，以崭新的捐献文化遗爱社会。

何谓保单捐赠？

所谓保险捐赠，即是将⼈寿保险的⾝故赔偿，直接捐赠予指定的慈善机构。保单持有人只需拥有⼀份根据香港法例第41章《保险公司条例》有效⼈寿保单，便可在保单资料上更改保单受益人，捐赠部份⼈寿保额予⼼仪的慈善机构。假设寿险额为500万元，受保人拟将保险金内的1%捐给慈善机构，意味捐款额为5万元。

保单捐赠计划由保协慈善基金会辖下生命传爱行动委员会在2005年9月成立，力推社会大众将1%人寿保额捐予慈善机构；至2023年6月底累积认捐保单数为1.47万张，累计认捐保额则逾4.5亿元。

捐赠保额具杠杆效应

目前香港的人寿保单约有1,500万张，相对已累积的认捐保单数目，占比不足0.1%。保协慈善基金会辖下生命传爱行动委员会主席陈逸汮表示，参与保单捐赠的趋势是持续上升，但仍欠缺明显的爆发力。现时保单捐赠可选择的受惠机构超过160间，例如残疾权益、长者安老、扶贫等，亦有覆盖近年流行的爱护动物、环境保护及乐龄科技。

陈逸汮指，认捐保险是保单持有人在离世后直接将保额捐予慈善机构，除了不影响在世时的现金流，保额亦会因派发红利等因素而随着年龄增加，即日后捐出的已生效的保额可享杠杆效应。他又指，过往都有不少人慷慨捐出保单，举例说曾有寿险保单持有人在身故后，透过保单捐赠形式捐出252万元予宁善会，支持晚年的宁养照护工作，为当年该会成立以来最大单一捐款。

即睇保单捐赠3大程序：

1. 参与保单捐赠前准备

除了要拥有一份人寿保单，准保单捐赠人应先行考虑对更改受益人决定对现在受益人的影响。同时亦应充份了解慈善机构，包括服务宗旨、理念、服务范围、捐款用途等，从而令捐赠更有效及有价值。

2. 更改受益人为慈善机构

更改受益人的手续简单，保单捐赠人只需填写表格更改保单的受益人资料，将人寿赔偿指定给他所想捐款的慈善机构，并提供机构的名称和商业登记号码便可。现时市场大部份保险公司都已建立恒常的运作机制，协助保单持有人因应不同情况作出受益人资料更改；捐赠已生效保额无需验身或重新批核。

常见的方法包括以书面形式填写及递交更改保单受益人申请书、在保险公司的网上服务平台或手机应用程序进行更改申请等。

3. 慈善机构获得保单捐款

更改受益人申请获正式批核后，慈善机构成为保单受益人安排随即正式生效。人寿保险受益人的安排具有法律效力，当受保人百年归老后，家人或亲友递交文件给保险公司通知离世事宜后，保险公司一般30天内便可以发放保险金予受益人，包括慈善机构。

建立慈善机构收入新渠道

部份人担心捐出保单后，万一日后亲人急需赔偿金应急，或未能提供帮助。保协慈善基金会辖下生命传爱行动委员会发起人黄锦成指出，捐出1%保额不会造成太大影响，也较容易推动他们踏出第一步。他又表示，普遍港人都很有善心，“有啲受保人仔大女大，直接话捐100%，因为仔女今时今日已经唔再需求呢份保险”。他补充，受保人在捐出保单后，可主动填写“保单捐赠意愿书”，除了可让慈善机构在日后的财政规划更有预算，亦有助于推广保单捐赠文化。

黄锦成又称，香港保单捐赠的文化仍然“初出萌芽”，反之美国、加拿大等国家早已盛行。据美国统计，于1998至2052年期间，与保障额、遗产捐赠等相关慈善捐款将达至6万亿美元，成为慈善机构的主要资助来源之一。

寿险受益人可随时更改

保单捐赠涉及遗产规划的一部份，部份人在作出决定时或顾虑家人的需要。陈逸汮表示，保单持有人可随时自行指定受益人。若保单捐赠人经审慎考虑后决定改变原本的捐赠安排，例如：取消捐赠的决定，或把原有的捐赠转换给其他慈善机构等，可透过再次填写“更改资料表格”通知保险公司；相关资料更改的次数和百分比并无限制，保额分配视乎受保人的最终意愿。

值得留意的是，与遗嘱（平安纸）不同，人寿保险是一项合约安排，无需经过遗产承办过程，通常在提供死亡证等文件后不久，保险公司便会支付保险金予受益人。

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